비과세종합저축(ISA 계좌)-(+ 대상, 개설,비과세 한도, 중도인출, 만기 연장, 연말 정산, 중개형, 서민형 등)

비과세종합저축(isa계좌)-(+ 대상, 개설,비과세 한도, 중도인출, 만기 연장, 연말 정산, 중개형, 서민형 등)

 

 

비과세종합저축(ISA 계좌) 총정리 – 대상, 혜택, 활용법

 

ISA(개인종합자산관리계좌)는

 

예금, 펀드, 주식, 채권 등을 한 계좌에서 운용하면서

 

수익에 대해 일정 한도까지 비과세 혜택을 제공하는 절세계좌입니다. 

 

이해하기 쉽도록 개조식으로 설명한 후

 

마지막에  표로 한눈에 알아볼 수 있게 정리했습니다. 

 

 

📌 목차

1. ISA란 무엇인가요?
2. 가입 대상
3. 개설 방법
4. 비과세 한도
5. 중도 인출 규정
6. 만기 연장 방법
7. 연말정산과의 관계
8. 중개형 ISA 특징
9. 서민형 ISA 혜택
10. 자주 묻는 질문(FAQ)

 

 

1. ISA란 무엇인가요?

 

 

 

 

ISA (Individual Savings Account)는

 

다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용하면서,

 

발생한 수익에 대해 일정 금액까지 비과세 혜택을 주는 제도입니다.

 

서민·중산층의 재산 형성을 지원하기 위해 정부가 도입했습니다.

 

2. 가입 대상

 

 

 

  - 대한민국 거주자 중 근로·사업소득자, 농어민

 

  - 만 19세 이상 (농어민은 만 15세 이상부터 가능)

 

   - 단, 금융소득종합과세 대상자는 가입이 불가합니다.

 

3. 개설 방법

 

 

 

   - 은행, 증권사, 보험사에서 개설 

 

   - 1인 1계좌 원칙 (중복 불가) 

 

   - 신분증과 소득증빙서류 필요

 

   - 중개형(증권사 직접투자), 신탁형(은행), 일임형(자산운용사) 중 선택 가능

 

 

4. 비과세 한도

 

   - 일반형: 200만 원

 

   - 서민형·농어민형: 400만 원

 

   - 초과분은 9.9% 분리과세

 

 

5. 중도 인출 규정

 

 

   - 의무 가입기간: 일반형 5년 / 서민형 3년

 

   - 중도 해지 시 비과세 혜택 소멸 → 일반 과세 전환

 

   - 다만 사망, 해외이주 등 불가피한 사유는 예외 적용

 

 

6. 만기 연장 방법

 

   - 만기 후 최대 5년까지 연장 가능

 

   - 연장 시에도 비과세 혜택 유지

 

   - 만기 자금을 IRP로 이체 시 추가 세제 혜택 가능

 

 

7. 연말정산과의 관계

 

   - ISA 자체는 연말정산 소득공제 항목에 포함되지 않습니다.

 

   - 그러나 계좌 내 수익에 대해 비과세 혜택을 제공하므로,

 

      결과적으로 절세 효과를 누리실 수 있습니다.

 

 

 

8. 중개형 ISA 특징

 

 

   - 증권사 개설 가능

 

   - 주식, ETF, 채권 등 직접 투자 가능

 

   - 투자 경험이 있는 분께 유리하며,

 

   - 매매 차익 역시 비과세 한도 내에서는 과세되지 않음

 

9. 서민형 ISA 혜택

 

   - 소득 요건 충족 시 가입 가능

 

   - 비과세 한도가 400만 원으로 확대

 

   - 의무가입 기간은 3년으로 단축

 

10. 자주 묻는 질문 (FAQ)

 

   Q1. ISA 계좌는 누구나 개설할 수 있나요?

    → 소득이 있는 만 19세 이상이라면 대부분 가입할 수 있지만, 금융소득종합과세 대상자는 제외됩니다.

 

 

   Q2. ISA 계좌에서 중도 인출이 가능한가요?

    → 원칙적으로 의무가입기간(일반형 5년, 서민형 3년)을 지켜야 하며,

 

         중도 해지 시 혜택이 사라집니다. 다만 불가피한 사유일 경우 예외입니다.

 

 

   Q3. ISA와 연말정산은 어떤 관계가 있나요?

     → 직접적인 소득공제 항목은 아니지만, 계좌 내 수익에 대해 비과세 혜택이 있어 세금을 줄이는 효과가 있습니다.

 

 

   Q4. ISA 만기 후 어떻게 활용하면 좋은가요?

     → IRP로 이체하면 추가 세제 혜택을 받을 수 있으므로 은퇴 자금 마련에도 효과적입니다.

 

 

 

📊 ISA 계좌 한눈에 보기

 

구분	일반형 ISA	서민형/농어민형 ISA
가입 대상	근로·사업 소득자, 만 19세 이상	일정 소득 이하 서민·농어민
가입 제한	금융소득종합과세 대상자는 불가	동일
비과세 한도	200만 원	400만 원
초과분 과세	9.9% 분리과세	9.9% 분리과세
의무 가입기간	5년	3년
개설 가능 기관	은행, 증권사, 보험사	동일
투자 가능 상품	예금, 펀드, ETF, 채권, 주식(중개형)	동일
만기 연장	최대 5년 연장 가능	동일
IRP 이체	가능 (추가 세제 혜택)	가능

 

 

 

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